Частное благосостояние 

Ежегодно информация о налоговых резидентах иностранных государств предоставляется в налоговые органы в рамках автоматического обмена финансовой информацией не позднее 31 мая. За непредоставление такой информации уже сейчас предусмотрены штрафы в отношении финансовых организаций. Согласно новому законопроекту, штрафы в отношении организаций финансового рынка изменятся, а также появятся новые – в отношении самих клиентов.

Как обстоит ситуация сейчас и что изменится?

Сейчас банки и другие финансовые организации уплачивают штраф 500 тыс. руб. за

непредставление финансовой информации, а также штраф 50 тыс. руб. за невключение информации о клиенте, выгодоприобретателе, контролирующих лицах (за каждый факт нарушения). В отношении же самих клиентов сейчас никаких штрафов не предусмотрено.

В соответствии с предложенным законопроектом № 1171868-7 (одобрен в первом чтении), штрафы в отношении банков дифференцируются:

Непредставление финансовой информации – штраф 300 тыс. руб.

Невключение информации о клиенте/ выгодоприобретателе/ контролирующих лицах,

финансовой информации о них – 50 тыс. руб./ 100 тыс. руб. (если умышленно) за каждый факт нарушения.

Представление неполной или недостоверной информации о данных лицах, финансовой информации о них – 25 тыс. руб./ 100 тыс. руб. (если умышленно) за каждый факт нарушения.

В отношении клиентов будут введены следующие санкции:

Представление неполной или недостоверной информации о себе, выгодоприобретателях, контролирующих лицах:

• Для физических лиц – 10 тыс. руб./ 20 тыс. руб. (если умышленно) за каждый факт нарушения;

• Для юридических лиц – 25 тыс. руб./ 50 тыс. руб. (если умышленно) за каждый факт нарушения.

Aravana Capital Management предоставляет сопутствующие нефинансовые услуги.

Подпишитесь на дайджест ARAVANA WEEKLY, чтобы не пропустить самые важные новости
в сфере налогообложения, юриспруденции, арт-рынка и прочих направлений в рамках Lifestyle.